¿Cuándo es rentable ser autónomo en España?

No tenemos una fórmula mágica para que puedas calcular cuándo sale rentable ser autónomo en España. Pero al menos te podemos dar una idea de los distintos factores a tener en cuenta para calcular cuánto gana un autónomo a final de mes. Y ya ves tú si te renta o no. ¿Quieres ser autónomo en España? Pues lee que esto te interesa. 

¿Cuándo es obligatorio hacerse autónomo?

Ya sabemos lo que estás pensando. ¿Puedo facturar sin darme de alta de autónomo? ¿Cuándo es obligatorio ser autónomo? Bien, pues lo sentimos pero la ley no es muy clara con esto. Según la Seguridad Social, es obligatorio darse de alta como autónomo cuando realices de forma habitual, personal y directa una actividad económica a título lucrativo. Sabemos lo que estás pensando: ¿qué se entiende por habitual?

La verdad es que esto no está del todo claro. ¿Dar clases un par de veces por semana se considera una actividad habitual? Pues, en teoría, sí. Siempre que la labor sea periódica, repetitiva y no esporádica entonces será obligatorio darse de alta como autónomo. 

Respecto a lo de facturar sin ser autónomo, si no se cumple esta condición de habitualidad y siempre que no se ingrese más que el Salario Mínimo Interprofesional, podrías cobrar sin darte de alta en la Seguridad Social. Eso sí, no darte de alta en la Seguridad Social no significa que no tengas que hacerlo en Hacienda. Para poder facturar sin ser autónomo tendrás que darte de alta con el modelo 036 de Hacienda, para que la Agencia Tributaria tenga constancia de tus ingresos. Por si te confunde la guía de Hacienda, te prestamos una guía en la que te contamos cómo presentar el modelo 036.

¿Es más rentable ser autónomo o tener una sociedad?

Ya habrás echado un ojo a las posibilidades y requisitos para declararse autónomo en España, y lo más probable es que te hayas asustado. Y algo totalmente normal es plantearse si ser autónomo o una sociedad. Las dos figuras tienen sus diferencias, probablemente las sepas: la responsabilidad, los impuestos, la cuota… Pero veámoslo, que puede que con esta tabla te aclares un poco:

Visto lo visto, si es más rentable hacerte autónomo o constituirse como sociedad dependerá de tu situación personal. Normalmente, cuando se esperan ingresos no muy elevados y no tienes previsión de vender la empresa, suele ser más beneficioso hacerse autónomo en España, mientras que si tienes perspectivas de crecimiento, suele ser más conveniente una sociedad comercial. La recomendación estándar suele ser empezar aprovechando la facilidad y la tarifa plana de los autónomos y, una vez sobrepasados los 50.000€ de beneficios, cambiar a una sociedad limitada.

¿Se puede ser autónomo y tener una sociedad?

Sin embargo, puede que no haga falta que decidas entre ser autónomo o tener una sociedad. Existe el autónomo societario, una mezcla de ambos que puede que te interese. Hay dos tipos de autónomos societarios:

• Los que tienen su propio negocio (una sociedad) del que poseen más de un 25% de las participaciones y en la que desempeñan la función de administrador (ser el jefe, vamos).

• Los que están dados de alta como autónomos pero trabajan como administradores en una empresa ajena. En este caso, cobrarás un sueldo a final de mes (como un trabajador más), pero no podrás tener participaciones de la empresa. 

Te lo hemos explicado más, pero si quieres, puedes leer más sobre los tipos de autónomos en España.

¿Qué costes tiene ser autónomo en España?

Una vez aclarado (lo máximo que se puede) cuándo debes ser autónomo, pasamos a la siguiente cuestión: ¿cuánto vale ser autónomo en España?

Pues empezamos por el coste más evidente y polémico de todos: la cuota de autónomos. Cuando te das de alta en la Seguridad Social, tienes que elegir la base de cotización por la que vas a querer, valga la redundancia, cotizar. Cuanta más alta la base, más alta será la cuota de autónomo que pagues. Pongamos que eliges la base mínima de cotización. Desde 2023, la cuota de autónomo se calcula según tus ingresos reales, repartidos en 15 tramos. Para el tramo más bajo (rendimientos netos de hasta 670 €/mes), la cuota mínima en 2025 es de 205,23 €/mes. A medida que tus ingresos suben, subes de tramo y la cuota puede llegar hasta los 590 €/mes para los ingresos más altos. Puedes calcular tu cuota exacta con el simulador oficial de la Seguridad Social.

Darte de alta en Hacienda es gratuito, pero las obligaciones fiscales que se generan cuando te das de alta como autónomo no lo son. Una vez seas autónomo, tendrás que presentar el modelo 303 de IVA y (quizá) el modelo 130 de IRPF, pagando los impuestos que te correspondan: un 21% de IVA y en general, un 15% de IRPF en tus facturas. Si acabas de empezar como autónomo, puedes aplicar un 7% de retención durante el año de inicio y los dos años siguientes (es decir, un total de hasta 3 ejercicios fiscales). Consulta tu situación concreta con un asesor.

Por supuesto, estos son solo los costes administrativos, es decir, los impuestos de Hacienda y la cuota de la Seguridad Social. Pero para llevar a cabo una actividad económica como autónomo, tendrás que soportar muuuchos gastos más: de mantenimiento, de proveedores, de inversión, de contratación, de alquileres, seguros, transporte, publicidad, suministros y demás.

¿Cuánto debe ganar un autónomo para ser rentable? 

Como te adelantábamos antes, no existe la fórmula exacta que te diga cuánto ganar para ser rentable, pero podemos darte una aproximación. 

Pongamos que ser rentable significa tener un salario por encima o similar al salario mínimo interprofesional (SMI). En ese caso, vamos a contar que ser autónomo es rentable cuando se ganan alrededor de 1.184€ brutos mensuales (el Salario Mínimo Interprofesional en 2025). En netos, esto dependerá de tus gastos y deducciones, pero sirve como punto de referencia. Entonces, para conseguir este sueldo neto de autónomo, tendrías que ingresar cada mes estos 1.000€ más unos gastos mínimos.

Como verás, todo dependerá de cuál sea tu negocio, de gastos que tengas como autónomo al hacer tu trabajo y del sueldo que quieras tener a final de mes. Cuanto más grande sea tu negocio, más gastos tendrás, pero también más beneficios. 

Y tampoco sabemos qué haces aún encargándote tu los trámites de autónomo en vez de dejárselos a uno de nuestros asesores fiscales de autónomos. En Taxfix te ayudamos con todo, desde trámites como darse de alta de autónomo( si lo que quieres es hacerte autónomo) hasta presentarte los impuestos de autónomos de España. Nuestra asesoría online para autónomos tiene tooodas las facilidades para que te dediques a lo tuyo, y dejes el papeleo en manos de los que saben. ¿Necesitas una gestoría de autónomos? ¡Taxfix!