{"id":12613,"date":"2023-03-17T10:58:16","date_gmt":"2023-03-17T09:58:16","guid":{"rendered":"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/?p=12613"},"modified":"2026-04-09T08:46:46","modified_gmt":"2026-04-09T06:46:46","slug":"como-afectan-los-tramos-de-la-renta-en-tu-declaracion","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/renta\/casos-frecuentes\/como-afectan-los-tramos-de-la-renta-en-tu-declaracion\/","title":{"rendered":"\u00bfC\u00f3mo afectan los tramos de la renta en tu declaraci\u00f3n?"},"content":{"rendered":"\n<p>Vamos a desmentirte un mito sobre el incre\u00edble mundo de la tributaci\u00f3n. As\u00ed, la pr\u00f3xima vez que escuches a alguien decir eso de que a partir de un cierto nivel, ya no compensa ganar m\u00e1s por el tema impuestos, haces un poco de taxplaining.<\/p>\n\n\n\n<p>Empezamos con una obviedad: siempre es mejor ganar m\u00e1s. Eso es as\u00ed aqu\u00ed y en cualquier otro lugar del planeta Tierra. Ahora, cuanto m\u00e1s ganes, m\u00e1s tendr\u00e1s que contribuir, eso tambi\u00e9n es as\u00ed. Se le llama a esto capacidad contributiva y se basa en el principio de equidad, que viene a decir que cada uno paga impuestos en funci\u00f3n de sus posibilidades.<\/p>\n\n\n\n<p>Pero, \u00bfc\u00f3mo funciona esto exactamente? La respuesta est\u00e1 en los <strong>tramos<\/strong>. Qu\u00e9date con esta palabra porque en cuanto acabes de leer, sabr\u00e1s exactamente c\u00f3mo funcionan.<\/p>\n\n\n<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_76 counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-custom ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\"><\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"#\" data-href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/renta\/casos-frecuentes\/como-afectan-los-tramos-de-la-renta-en-tu-declaracion\/#%C2%BFQue_son_los_tramos_de_la_renta\" >\u00bfQu\u00e9 son los tramos de la renta?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"#\" data-href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/renta\/casos-frecuentes\/como-afectan-los-tramos-de-la-renta-en-tu-declaracion\/#%C2%BFCuales_son_los_tramos_del_IRPF_de_2025\" >\u00bfCu\u00e1les son los tramos del IRPF de 2025?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"#\" data-href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/renta\/casos-frecuentes\/como-afectan-los-tramos-de-la-renta-en-tu-declaracion\/#Minimo_exento_en_el_IRPF\" >M\u00ednimo exento en el IRPF<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"#\" data-href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/renta\/casos-frecuentes\/como-afectan-los-tramos-de-la-renta-en-tu-declaracion\/#%C2%BFComo_se_reparten_los_tramos_de_la_renta\" >\u00bfC\u00f3mo se reparten los tramos de la renta?<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-embed is-type-video is-provider-youtube wp-block-embed-youtube wp-embed-aspect-16-9 wp-has-aspect-ratio\"><div class=\"wp-block-embed__wrapper\">\n<div class=\"embed-container\"><iframe loading=\"lazy\" title=\"\u00bfQU\u00c9 es el IRPF y C\u00d3MO se paga? \ud83d\udd25Gu\u00eda para aut\u00f3nomos y asalariados\" width=\"500\" height=\"281\" src=\"https:\/\/www.youtube.com\/embed\/N7krvC2KIpc?start=1&#038;feature=oembed\" frameborder=\"0\" allow=\"accelerometer; autoplay; clipboard-write; encrypted-media; gyroscope; picture-in-picture; web-share\" referrerpolicy=\"strict-origin-when-cross-origin\" allowfullscreen><\/iframe><\/div>\n<\/div><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"tramos\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFQue_son_los_tramos_de_la_renta\"><\/span>\u00bfQu\u00e9 son los tramos de la renta?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Por suerte o por desgracia (m\u00e1s bien por lo primero), el IRPF es un <strong>impuesto progresivo<\/strong>: cuanto m\u00e1s ganes, m\u00e1s tendr\u00e1s que pagar. Aqu\u00ed es donde entran en juego los tramos de la renta.<\/p>\n\n\n\n<p>Para que sea m\u00e1s f\u00e1cil, vamos a hacer un ejercicio r\u00e1pido. Cierra los ojos. Bien. Piensa en una regla de medir, con sus intervalos. Perfecto. Estos son los tramos de la renta del IRPF. Ahora piensa en tus ingresos como en un bocadillo de jam\u00f3n (humus, si eres vegano). Pon ambos sobre una mesa y mide tu bocadillo. \u00bfCu\u00e1ntos tramos ocupa? Esta es una de las preguntas que te tienes que hacer.<\/p>\n\n\n<div class=\"wp-block-image\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" src=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/\u00bfComo-calcular-los-tramos-de-la-renta_.jpg\" width=\"1200\" height=\"630\" srcset=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/\u00bfComo-calcular-los-tramos-de-la-renta_-300x158.jpg 300w, https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/\u00bfComo-calcular-los-tramos-de-la-renta_-1024x538.jpg 1024w, https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/\u00bfComo-calcular-los-tramos-de-la-renta_-768x403.jpg 768w, https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/\u00bfComo-calcular-los-tramos-de-la-renta_.jpg 1200w\" class=\"wp-block-image__media\" sizes=\"auto, (min-width: 1000px) 768px, calc(100vw - 48px)\" alt=\"Tramos del IRPF para la renta\"><\/div>\n\n\n<p>Si aumentan tus ingresos, crece tu bocadillo de jam\u00f3n y abarcar\u00e1 m\u00e1s tramos porque como es m\u00e1s grande, mide m\u00e1s. Cada tramo lleva asociado un tipo impositivo, un porcentaje X, que es diferente seg\u00fan el tramo. \u00bfTraducci\u00f3n? Por cada porci\u00f3n de tu bocadillo de jam\u00f3n pagas una cantidad diferente. Esta cantidad de impuestos que tienes que pagar crece de forma progresiva y moderada, as\u00ed que, contrariamente a lo que muchos creen, nunca te llevar\u00e1s sorpresas raras.&nbsp;<\/p>\n\n\n<\/div> <!-- .c-body -->\n\n<div class=\"b-highlight-mini m-neutral m-align-left\">\n    <div class=\"b-block-body\">\n        <p>Ahora que la teor\u00eda est\u00e1 clara, vamos con un ejemplo m\u00e1s concreto, con n\u00fameros: si tus ingresos anuales son de 65.000\u20ac y esta cantidad est\u00e1 en el tramo del 45% de tipo impositivo, relaja, no tendr\u00e1s que pagar el 45% del total en IRPF, sino que pagar\u00e1s distintos porcentajes de impuestos seg\u00fan el tramo: un porcentaje sobre los primeros 12.450\u20ac, otro porcentaje entre esta cantidad y los 20.200\u20ac, otro hasta los 35.200\u20ac\u2026 y as\u00ed, proporcionalmente, hasta donde lleguen tus ingresos. <\/p>\n\n    <\/div>\n<\/div> <!-- .b-highlight-mini -->\n\n<div class=\"c-body\">\n\n\n\n<\/div> <!-- .c-body -->\n\n<div class=\"b-cta-mini m-mint m-align-left\">\n    \n    <div class=\"b-cta-mini__content\">\n\n        \n        \n        <div class=\"b-cta-mini__body\">\n            <div class=\"b-block-body\"><p>Bocadillos de jam\u00f3n, de hummus, reglas, intervalos, tramos, impuestos, ingresos&#8230; El tema tiene miga y no alimenta. Si quieres profundizar a\u00fan m\u00e1s, puedes recurrir a una <a href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/?utm_source=GBrand&amp;utm_medium=cpc&amp;gclid=Cj0KCQjwn9CgBhDjARIsAD15h0CIM1BHXE4WCvTBX0JMTn3MJnlfudMVXWUypa0bNep3vMpgq3MfzX8aAvcbEALw_wcB\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">asesor\u00eda online tipo Taxfix<\/a> para que resolvamos tus dudas mientras nos encargamos de tu declaraci\u00f3n de la renta.<\/p>\n<\/div>\n        <\/div>\n\n        \n        \n        <div class=\"b-cta-mini__action\">\n\n            <a href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/declaracion-de-la-renta\/\" class=\"c-button  m-mobile-fullwidth\">Sacia tu curiosidad <\/a>\n\n\n        <\/div>\n\n        \n    <\/div>\n<\/div> <!-- .b-cta-mini -->\n\n<div class=\"c-body\">\n\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"cuales\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFCuales_son_los_tramos_del_IRPF_de_2025\"><\/span>\u00bfCu\u00e1les son los tramos del IRPF de 2025?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Ahora que sabes c\u00f3mo se aplican los tramos del IRPF a tus ingresos, puedes calcular <strong>cu\u00e1nto tendr\u00e1s que pagar a Hacienda en la declaraci\u00f3n de la renta<\/strong> de este a\u00f1o.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><table class=\"has-fixed-layout\"><tbody><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\"><\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\"><strong>Tipo estatal<\/strong><\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\"><strong>Tipo auton\u00f3mico (Madrid)<\/strong><\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\"><strong>Total<\/strong><\/td><\/tr><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">Hasta 12.450 \u20ac<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">9,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">8,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">18%<\/td><\/tr><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">De 12.451 \u20ac a 20.199 \u20ac<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">12%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">10,7%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">22,7%<\/td><\/tr><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">De 20.200 \u20ac a 35.199 \u20ac<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">15%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">12,80%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">27,80%<\/td><\/tr><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">De 35.200 \u20ac a 59.999\u20ac<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">18,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">17,4%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">35,9%<\/td><\/tr><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">De 60.000 \u20ac a 299.999\u20ac<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">22,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">20,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">43%<\/td><\/tr><tr><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">A partir de 300.000\u20ac<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">24,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">20,5%<\/td><td class=\"has-text-align-center\" data-align=\"center\">45%<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n<p>Ten en cuenta que, aunque t\u00fa lo pagues todo junto, el porcentaje final que pagas de IRPF es la suma de dos tipos: <strong>el estatal<\/strong>, que va para el Gobierno, y <strong>el auton\u00f3mico<\/strong>, que depende de la comunidad aut\u00f3noma en la que vayas a declarar. En la tabla encontrar\u00e1s el tipo estatal y un tipo auton\u00f3mico cualquiera para que veas c\u00f3mo se hace la cuenta. Recuerda que para saber cu\u00e1nto tendr\u00e1s que pagar exactamente de IRPF en tu declaraci\u00f3n de la renta, tendr\u00e1s que utilizar el tipo auton\u00f3mico de tu comunidad.<\/p>\n\n\n\n<p>Ponemos otro ejemplo para que no te l\u00edes:<\/p>\n\n\n<\/div> <!-- .c-body -->\n\n<div class=\"b-highlight-mini m-neutral m-align-left\">\n    <div class=\"b-block-body\">\n        <p>Marilia trabaja como comercial en una empresa de aires acondicionados. Despu\u00e9s de aplicar las reducciones, tiene una base liquidable (los ingresos por los que tiene que tributar) de 32.000\u20ac. Como su CCAA tiene los mismos tipos que los estatales, el c\u00e1lculo de la tributaci\u00f3n del IRPF por tramos quedar\u00eda tal que as\u00ed:<\/p>\n<ul>\n<li><span style=\"font-weight: 400;\">Primer tramo: paga el 19% de 12.450\u20ac = 2.365,50\u20ac<\/span><\/li>\n<li><span style=\"font-weight: 400;\">Segundo tramo: paga el 24% de 7.750\u20ac (diferencia entre el primer tramo y el segundo) <\/span><span style=\"font-weight: 400;\">= 1.860,00\u20ac<\/span><\/li>\n<li><span style=\"font-weight: 400;\">Tercer tramo: paga el 30% de 11.800\u20ac (diferencia entre el segundo tramo y sus 32.000 euros que entran dentro de este tramo) = 3.540,00\u20ac<\/span><\/li>\n<li><b>Total a pagar = 7.765,50<\/b><\/li>\n<\/ul>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Los requisitos y umbrales pueden cambiar y dependen de tu situaci\u00f3n. Consulta la informaci\u00f3n oficial de la AEAT.<\/span><\/p>\n\n    <\/div>\n<\/div> <!-- .b-highlight-mini -->\n\n<div class=\"c-body\">\n\n\n\n<\/div> <!-- .c-body -->\n\n<div class=\"b-highlight-mini m-mint m-align-left\">\n    <div class=\"b-block-body\">\n        <p>Si no te aclaras entre tanto numerito, no te compliques y utiliza la <a href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/calculadoras\/calculadora-de-sueldo-neto\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">calculadora de Taxfix<\/a> para entender tu n\u00f3mina.<\/p>\n\n    <\/div>\n<\/div> <!-- .b-highlight-mini -->\n\n<div class=\"c-body\">\n\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>\u00bfTienes ingresos de inversiones, dividendos o intereses?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n<p>Los tramos que ves en esta gu\u00eda son los de la <strong>base liquidable general<\/strong> \u2014 los que se aplican, por ejemplo, a tu n\u00f3mina o a los ingresos de un alquiler. Si tambi\u00e9n tienes rendimientos del capital mobiliario o ganancias patrimoniales (como la venta de acciones o fondos de inversi\u00f3n), esas rentas tributan de forma separada, por la <strong>base del ahorro<\/strong>, con su propia escala de tipos. Si ese es tu caso, te recomendamos consultar la informaci\u00f3n oficial de la AEAT o hablar con tu asesor para saber exactamente qu\u00e9 porcentaje se aplica.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>Deducciones sobre la cuota \u00edntegra y resultado final<\/strong><\/h3>\n\n\n\n<p>No te asustes con lo que te haya salido porque puedes reducir esa cifra gracias a las deducciones, que son reducciones sobre la cantidad de impuestos que tienes que pagar. Seg\u00fan tu situaci\u00f3n personal, podr\u00e1s aplicarte unas <strong>rebajas al IRPF<\/strong> u otras. Hay reducciones por pagar el alquiler de tu vivienda o por ser familia numerosa, entre otros. Puedes leer m\u00e1s sobre estas <a href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/renta\/deducciones-estatales-en-la-renta\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">deducciones en la renta<\/a> en nuestra gu\u00eda.<\/p>\n\n\n<div class=\"wp-block-image\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" src=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/Ayudas-para-autonomos-en-Cataluna_2-1.jpg\" width=\"1200\" height=\"630\" srcset=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/Ayudas-para-autonomos-en-Cataluna_2-1-300x158.jpg 300w, https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/Ayudas-para-autonomos-en-Cataluna_2-1-1024x538.jpg 1024w, https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/Ayudas-para-autonomos-en-Cataluna_2-1-768x403.jpg 768w, https:\/\/taxfix.com\/es-es\/wp-content\/uploads\/Ayudas-para-autonomos-en-Cataluna_2-1.jpg 1200w\" class=\"wp-block-image__media\" sizes=\"auto, (min-width: 1000px) 768px, calc(100vw - 48px)\" alt=\"mujer se pregunta cu\u00e1les son los m\u00ednimos personales y familiares en la renta 2022\"><\/div>\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"minimo\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Minimo_exento_en_el_IRPF\"><\/span>M\u00ednimo exento en el IRPF<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Lo que te estamos contando de los tramos de IRPF tiene una excepci\u00f3n, y es para aquellos que cobran el SMI. \u00bfQu\u00e9 sucede en estos casos? <\/p>\n\n\n\n<p>Como hablamos de personas que ingresan el m\u00ednimo legal, no se aplican los tramos como al resto de contribuyentes, sino que su <strong>salario est\u00e1 exento de tributar<\/strong>. Es lo que se llama el m\u00ednimo exento de IRPF, la cantidad equivalente al <a href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/diccionario\/salario-minimo-interprofesional-smi\/\">SMI<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p>Si cobras el salario m\u00ednimo, es decir, <strong>16.576\u20ac, no pagar\u00e1s IRPF <\/strong>en tu n\u00f3mina, as\u00ed que puedes pedir a tu empresa que no te lo retenga. Adem\u00e1s, al no llegar al m\u00ednimo de 22.000\u20ac para presentar la renta, ni siquiera tendr\u00edas que hacerla.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"renta\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFComo_se_reparten_los_tramos_de_la_renta\"><\/span>\u00bfC\u00f3mo se reparten los tramos de la renta?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>No te desanimes si al hacer la declaraci\u00f3n te quedas entre los primeros tramos. Piensa que el m\u00e1s com\u00fan en el<a href=\"https:\/\/sede.agenciatributaria.gob.es\/AEAT\/Contenidos_Comunes\/La_Agencia_Tributaria\/Estadisticas\/Publicaciones\/sites\/irpf\/2020\/jrubik662a7fd2e41f3e2160134f8438d3aabc28997e4d.html\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> ejercicio de 2020<\/a> (el \u00faltimo a\u00f1o con estad\u00edsticas disponibles) fue el tramo con ingresos entre 12.000 y 21.000 euros. En este se encontraba ni m\u00e1s ni menos que un 20% del total de declarantes. Solamente el 0,05% de los declarantes llegaron al \u00faltimo tramo de la tabla y es normal que estos, dado que su bocadillo es gigante y no se dejan ni una miga, tributen con tramos m\u00e1s altos. Comer m\u00e1s siempre deber\u00eda implicar pagar m\u00e1s, \u00bfno?<\/p>\n\n\n\n<p>Estas historias pueden ser un quebradero de cabeza, por eso <a href=\"https:\/\/taxfix.com\/es-es\/declaracion-de-la-renta\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">haz tu declaraci\u00f3n de la renta online con Taxfix<\/a>. Nuestros gestores expertos se encargar\u00e1n mientras t\u00fa te comes a gusto el bocadillo que sea. Buen provecho.<\/p>\n\n\n<\/div> <!-- .c-body -->\n\n<div class=\"b-highlight-mini m-nude m-align-left\">\n    <div class=\"b-block-body\">\n        <p><i><span style=\"font-weight: 400;\">Este art\u00edculo ofrece informaci\u00f3n general y no constituye asesoramiento fiscal personalizado<\/span><\/i><i><span style=\"font-weight: 400;\">.<\/span><\/i><\/p>\n\n    <\/div>\n<\/div> <!-- .b-highlight-mini -->\n\n<div class=\"c-body\">\n\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Vamos a desmentirte un mito sobre el incre\u00edble mundo de la tributaci\u00f3n. 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